Главная → Бухгалтерский форум → НДС: учет аванса от …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 03 июня 2024 г.

НДС: учет аванса от филиала, если деньги получены от "головного подразделения"

ID-e28a97dbb5

Подписчик ГК

0 баллов

03 июня 2024 г. в 12:48

Добрый день. Договор заключен с филиалом предприятия, аванс должен перечислить филиал, отгрузка должна осуществляться филиалу. Однако же аванс поступил от головного предприятия. По реквизитам головного пред-тия был выставлен сч-ф, предъявлен к уплате в бюджет и оплачен НДС с авансов.. При отгрузке согласно договору получатель ф-л. Аванс не засчитывается, так как аванс был получен от гол.подразделения. Исправлять эту ситуацию корректировкой долга? и руками вносить запись по зачету НДС в декл?

Отмена

Отредактировано модератором, 05.06.2024.

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

03 июня 2024 г. в 16:54

Здравствуйте. Посмотрите нашу статью "Обособленное подразделение: налоговые тонкости по НДС, УСН и имущественным налогам" (ГК, 2024, № 9). ОП не являются самостоятельными плательщиками НДС. Налогоплательщик - сама организация. НДС-декларация тоже единая, с указанием кода ОКТМО и КПП самой организации. Однако есть особенности при заполнении сче

Отмена

Чтобы прочитать ответ, активируйте пробный доступ

Вам откроются также закрытые сервисы и все номера журнала «Главная книга»

Получить доступ бесплатно Авторизуйтесь

Ответить